Чаму кожны ўладальнік бізнэсу мае патрэбу ў Flow Analysis Cash
Паток грашовых сродкаў па сутнасці рух грошай у і з Вашага бізнесу; гэта цыкл прытоку грашовых сродкаў і адтоку грашовых сродкаў, якія вызначаюць плацежаздольнасць вашага бізнесу. Дрэннае кіраванне грашовымі патокамі з'яўляецца прычынай 82% банкруцтваў , па дадзеных даследаванні , праведзенага Jessie Хаген Банка ЗША, таму належны кантроль за грашовымі патокамі мае вырашальнае значэнне.
Аналіз грашовых патокаў з'яўляецца вывучэнне цыкла прытоку грашовых сродкаў Вашага бізнэсу і адток, з мэтай падтрымання адэкватнага грашовага патоку для вашага бізнесу, а таксама забяспечыць аснову для кіравання грашовымі патокамі .
Як выконваецца Cash Flow Analysis?
Аналіз грашовых патокаў ўключае вывучэнне кампанентаў вашага бізнесу , якія ўплываюць на грашовыя патокі, напрыклад, дэбіторскай запазычанасці , запасаў, дэбіторскай запазычанасці, і ўмовы крэдытавання. Выконваючы аналіз грашовых патокаў на гэтых асобных кампанентаў, вы будзеце мець магчымасць больш лёгка ідэнтыфікаваць праблемы патоку наяўнасці і знайсці спосабы палепшыць ваш грашовы паток.
Хуткі і просты спосаб для выканання аналізу грашовых патокаў з'яўляецца параўнанне агульных неаплачаных пакупак у агульным аб'ёме продажаў за рахунак у канцы кожнага месяца. Калі агульная сума неаплачаных пакупак больш, чым агульны аб'ём продажаў за кошт, вы павінны марнаваць больш грошай, чым вы атрымаеце ў наступным месяцы, што паказвае на патэнцыйную праблему прытоку грашовых сродкаў.
Вы можаце таксама зрабіць падрабязны грашовы бюджэт для вашага бізнесу .
Прыклады Важнасць Cash Flow Analysis
Аналіз грашовых патокаў з'яўляецца асабліва важным для запуску бізнесу або бізнесу , які падвяргаецца хуткага пашырэнне , дзе павелічэння капітальных выдаткаў, больш высокіх выдаткаў на працоўную сілу, закупкі новага абсталявання, і павелічэнне інвентарызацыя патрабуе вялікага адтоку грашовых сродкаў, у той час як у той жа час продаж знаходзіцца ў фазе росту і прытоку грашовых сродкаў як правіла, адстаюць (гл 8 Крыніцы Business Start Up грошы і як атрымаць крэдыт для малога бізнэсу ).
Адсочванне грашовых патокаў таксама мае важнае значэнне для сезоннага бізнесу, такіх як рознічныя, якія робяць вялікую частку свайго бізнесу ў выходныя часу або погодозависимые прадпрыемствах, такіх як азеляненне або будаўніцтва.
Рашэнне праблем Паток грашовых сродкаў
Часам праблемы грашовага патоку з'яўляюцца проста вынікам дрэннай практыкі бухгалтарскага ўліку.
Многія самазанятасці падрадчыкаў занадта занятыя іх з дня ў дзень прадпрымальніцкай дзейнасці , каб захаваць свае кнігі да цяперашняга часу і , як правіла, адстаюць ад аплаты рахункаў і рахункаў - фактур і / або збору плацяжоў ад кліентаў . Відавочным сродкам для большасці прадпрыемстваў з'яўляецца выкарыстанне праграмнага забеспячэння бухгалтарскага ўліку (якія могуць ствараць рахункі, аплачваць рахункі, а таксама генерыраваць справаздачу аб руху грашовых патокаў і дэбіторскай запазычанасці справаздачы). Іншым рашэннем з'яўляецца наняць бухгалтара.
Калі праблема грашовага патоку носіць часовы характар многія малыя прадпрыемствы выкарыстоўваюць крэдытныя лініі або часовых крэдытаў.
Прыклад заявы аб руху грашовых сродкаў
Просты ў год, квартальныя і штомесячныя справаздачы аб руху грашовых сродкаў / бюджэтаў могуць прадэманстраваць існуючыя або патэнцыйныя праблемы з грашовай наяўнасцю. Як паказана ў наступных справаздачах аб руху грашовых патокаў для фіктыўнага азелянення бізнесу, сезоннае падзенне ад даходаў можа прывесці да адмоўнага грашоваму патоку:
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| прыток грашовых сродкаў | ||||
| Паслугі па азеляненні | $ 40 000 | $ 42000 | $ 41000 | $ 43000 |
| садоўніцкія паслугі | $ 20 000 | $ 21 000 | $ 23500 | $ За 23 000 |
| Мыйка вокнаў Паслугі | $ 15000 | $ 17500 | $ 18 000 | $ 18 000 |
| Агульны прыток грашовых сродкаў | $ 75000 | $ 80500 | $ 82500 | $ 84000 |
| грашовыя выдаткі | ||||
| заработная плата | $ 37000 | $ 39000 | $ 40 000 | $ 41000 |
| Капітальныя затраты (закупкі абсталявання) | $ 5000 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| Абслугоўванне і рамонт | $ 2400 | $ 2000. | $ 2 900 | $ 2000. |
| рэклама | $ 500 | $ 300 | $ 300 | $ 300 |
| страхаванне | $ 1500 | $ 1600. | $ 1600. | $ 1700. |
| Агульныя выдаткі грашовых сродкаў | $ 46400 | $ 43900 | $ 45100 | $ 45500 |
| Чысты струмень грашовых сродкаў | $ 28600 | $ 36600 | $ 37400 | $ 38500 |
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |
| прыток грашовых сродкаў | ||||
| Паслугі па азеляненні | $ 1000 | $ 19 000 | $ За 22 000 | $ 7000 |
| садоўніцкія паслугі | $ 500 | $ 8000 | $ 8500 | $ 1500 |
| Мыйка вокнаў Паслугі | $ 0 | $ 8500 | $ За 11 000 | $ 1000 |
| Агульны прыток грашовых сродкаў | $ 1500 | $ 35500 | $ 41500 | $ 9,500 |
| грашовыя выдаткі | ||||
| заработная плата | $ 700 | $ За 17 000 | $ 18 000 | $ 4000 |
| Капітальныя затраты (закупкі абсталявання) | $ 0 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| Абслугоўванне і рамонт | $ 1000 | $ 500 | $ 200 | $ 500 |
| рэклама | $ 300 | $ 100 | $ 0 | $ 0 |
| страхаванне | $ 0 | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| Агульныя выдаткі грашовых сродкаў | $ 2000. | $ 18600 | $ 18500 | $ 5000 |
| Чысты струмень грашовых сродкаў | - $ 500 | $ 16900 | $ За 23 000 | $ 4500 |
Таксама вядома як: прагназаванне патоку грашовых сродкаў, прагноз руху грашовых сродкаў .
Прыклады: Правядзенне аналізу грашовых патокаў вашай дэбіторскай запазычанасці пакажа вам , якія кліенты павольныя плацельшчыкі.