планы дывідэнтных кантралююцца дзяржаўнымі страхавымі ведамствамі. Большасць дзяржаў патрабуе, каб страхавальнікі прадставіць свае планы рэгулятара страхавання для зацвярджэння. Тыпы планаў, якія даступныя вар'іруюцца ад штата да штату і ад страхоўшчыка страхавальніка. Некаторыя страхавальнікі выкарыстоўваюць планы , распрацаваныя ў NCCI ў той час як іншыя выкарыстоўваюць ўласныя планы.
Прэміум і Loss патрабаванні
Для таго, каб мець права на план дывідэндаў, вы павінны адпавядаць мінімальным прэміяльным парогавым значэнням, паказаным у плане. Для некаторых планаў, ваша права можа таксама залежаць ад вашай стратнасці. Ваша стаўленне страт выяўляецца ў працэнтах і разлічваецца шляхам дзялення страт на вашай прэміі. Разлікі дывідэндаў заснаваныя на заробленую стратнасці. Зароблены каэфіцыент страт разлічваюцца шляхам дзялення панесеных страт вашай заробленай прэміі за год палітыкі.
Панесеныя страты азначаюць страту вы панеслі ў працягу тэрміну дзеяння поліса. Для таго, каб разлічыць панесеныя страты, страхоўшчык дадае наступныя тры сумы:
- Платныя страты Гэта сума кампенсацыі работнікам дапаможніка ваш страхоўшчык ўжо выплаціў сваім супрацоўнікам за траўмаў , атрыманых у працягу тэрміну палітыкі.
- Страта запасаў Гэтыя ацэнкі будучых эканамічных выгод , ваш страхоўшчык разлічвае заплаціць за траўмаў , атрыманых работнікамі ў працягу тэрміну дзеяння поліса.
- Страта Рэгулявальныя Выдаткі Гэтыя выдаткі з'яўляюцца ваш страхоўшчык панесены для ўрэгулявання прэтэнзій , якія ўзнікаюць ад траўмаў , атрыманых у працягу года палітыкі. Як правіла, ваш страхоўшчык будзе ўключаць у сябе толькі тыя выдаткі, якія могуць быць вылучаныя для канкрэтных патрабаванняў.
Ваша заробленая прэмія з'яўляецца прэміум Вы былі абвінавачаныя ў працягу года палітыкі на аснове вашага фактычнага фонду заработнай платы. Ваш фактычны фонд заработнай платы вызначаецца канчатковай рэвізіі , якая будзе завершана пасля таго, як ваша палітыка мінуў. У наступным прыкладзе паказана, як разлічваецца ваш зарабіў каэфіцыент страт.
Выкажам здагадку, што вы былі абвінавачаныя ў $ 6,000 прэміі на дату пачатку палітыкі кампенсацыі работнікам, якая пачалася 1 чэрвеня 2017. Ваша палітыка скончыўся 1 чэрвеня 2018. Неўзабаве пасля гэтага, ваш страхоўшчык выканаў канчатковы аўдыт. Ваш страхоўшчыка прэміі аўдытар вызначыў , што ваш фонд заработнай платы павялічыўся ў працягу тэрміну дзеяння поліса, ствараючы дадатковую прэмію ў памеры $ 1000. Ваша заробленая прэмія за тэрмін палітыкі складае $ 7000 ($ 6000 першапачатковы прэміум плюс $ 1000 дадатковы ўнёсак).
Супрацоўніка Вашага атрымаў траўму падчас тэрміну дзеяння поліса, і ваш страхоўшчык заплаціў работнік $ 2000 у выглядзе дапамог. Ваш страхоўшчык панесены $ 300 у выдатках рэгуляваць прэтэнзіі. Вашы панесеныя страты за справаздачны перыяд склалі $ 2300. ($ 2000. плюс $ 300). Зароблены каэфіцыент страт за перыяд палітыкі было 33% ($ 2.300 / $ 7.000).
Віды планаў дывідэндаў
Ёсць тры асноўных тыпу планаў дывідэндаў, даступных для ўладальнікаў малога бізнэсу: плоскія, пераменнага і камбінаваных планаў.
Плоскія планы Дывідэнтных
Плоскі план дывідэнду плаціць вам пэўны адсотак ад вашай заробленай прэміі за перыяд палітыкі. Дывідэнды выплачваюцца незалежна ад вашага вопыту страты ў гэты перыяд палітыкі.
Напрыклад, выкажам здагадку, што вы зарэгістравалі ў плоскім плане дывідэнтных 10% на тэрмін ад 2017-2018 палітыкі. Пасля таго, як ваша палітыка скончыўся, ваш страхоўшчык разлічвае заробленую прэмію і плаціць вам дывідэнды ў памеры 10% ад гэтай сумы. Напрыклад, калі ваша заробленая прэмія складае $ 7000, ваш дывідэнд складзе $ 700. Страты вы панесеныя на працягу 2017-2018 года палітыкі не ўплываюць на права на атрыманне дывідэндаў за гэты год. Тым не менш, дрэнны вопыт страты можа перашкодзіць вам паступіўшы ў плане дывідэндаў за год 2018-2019 палітыкі.
Слізгальная шкала (Variable) план па дывідэндах
У адпаведнасці з планам слізгальнай шкалы дывідэндаў (таксама называецца пераменны план) дывідэнд вы атрымаеце ў канцы года палітыкі залежыць ад заробленай прэміі і вашай стратнасці на працягу гэтага года.
Як ніжэй табліца дэманструе, дывідэнд расце па меры павелічэння вашага прэміяльнага і ваш каэфіцыент страт зніжаецца.
Гадавая заробленая прэмія
Страта Ratio 5000 да 10000 11000 да 20000 21000 30000 31000 да 40000
Ад 0 да 10% 35% 38% 41% 44%
Ад 11 да 20% 31% 34% 37% 41%
Ад 21 да 30% 27% 30% 33% 36%
Ад 31 да 40% 23% 26% 29% 32%
Ад 41 да 50% 10 11 12 13
Больш за 50% 0 0 0 0
Каб убачыць, як працуе слізгальны план маштабу, выкажам здагадку, што ваш заробленая прэмія за 2017-2018 год палітыкі склала $ 19000 і ваш каэфіцыент страт быў роўны нулю. Грунтуючыся на графіцы вышэй, ваш дывідэнд будзе 38% ад $ 19 000 або $ 7220. Калі каэфіцыент страт было 15%, то дывідэнд будзе 34% ад $ 19 000 або $ 6460. Вы б зарабіць не дывідэнды, калі ваш каэфіцыент страты перавысілі 50%.
камбінаваныя планы
Камбінаваныя планы ўключаюць у сябе элементы як плоскага дзеліва і слізгальны план маштабу. Напрыклад, страхоўшчык можа выплаціць 10% дывідэндаў у выпадку ваша заробленая прэмія складае не менш як $ 5000, а 15% дывідэнтных калі ваша прэмія складае не менш як $ 10000 (і гэтак далей да названай прэміі). Камбінаваныя планы звычайна паказваюць максімальны каэфіцыент страт. Калі каэфіцыент страт за перыяд палітыкі перавысіў максымальны памер, вы не будзеце атрымліваць дывідэнды.
Дывідэнды не гарантуецца
Страхавальнікі, якія прапануюць планы дывідэндаў не можа гарантаваць, што іх планы будуць фактычна плаціць дывідэнды. Рашэнне аб выплаце (або не плаціць) дывідэндаў вырабляецца саветам страхоўшчыка дырэктараў. Калі савет ветаваў дывідэнды з-за дрэнныя фінансавыя вынікі страхоўшчыка або якой-небудзь іншай прычынай, ніхто не будзе аплочаны. Такім чынам, страхавальнікі не могуць абяцаць, што вы будзеце атрымліваць дывідэнды. Калі дывідэнд быў абвешчаны, ён , як правіла , выплачваецца праз некалькі месяцаў пасля таго, як палітыка мінула.
групы бяспекі
Хоць фактычна не планы дывідэндаў, групы бяспекі выплачваць дывідэнды членаў, каб узнагародзіць іх за добры вопыт страты. Група бяспекі ўяўляе сабой праграму, басейны прэмій і страт падобных працадаўцаў. Калі група ў цэлым мае спрыяльны вопыт страты, кожны ўдзельнік атрымлівае дывідэнды. Дывідэнд вызначаецца вопытам страты групы, а не асобных членаў.
групы бяспекі прызначаныя для канкрэтных відаў бізнесу, такіх як рэстараны, аўтамабільных дылераў, або будаўнічых падрадчыкаў. Каб далучыцца да групы, працадаўца павінен адказваць вызначаным патрабаванням у дачыненні да кодаў класа , мінімальнай прэміі, і вопыт страты. Калі вы зацікаўлены ў далучэнні да бяспекі групы, папытаеце работнікаў кампенсацыі страхоўшчыку , калі ён прапануе адзін для вашага тыпу бізнесу.
мадыфікатар Вопыт
Пры разліку заробленай прэміі ў адпаведнасці з планам дывідэндаў, ваш страхоўшчык можа ўключаць у сваім мадыфікатар вопыту . Напрыклад, выкажам здагадку, што ваш заробленая прэмія складае $ 10000 і ваш мадыфікатар вопыт 0,95. Ваш страхоўшчык можа разлічыць дывідэнды па выніках прэміі ў памеры $ 9500 ($ 10000 X .95).
Нарэшце, прадпрыемства, якія аб'ядноўваюць у групу бяспекі захоўвае свой мадыфікатар вопыту. Мадыфікатар кожнага ўдзельніка разлічваецца на аснове сваіх уласных прэмій і страт, а не тыя, з усёй групы.