8 Вялікі канец года Саветы Бізнес Падатковае планаванне

01 - Крок першы - Тэрміны даходаў і выдаткаў

Як дабрацца да канца вашага бізнесу падатковага года, вы можаце мець магчымасць прымаць даход у гэтым годзе ці ў наступным годзе. Калі вы можаце ўзяць даход у год больш нізкай прыбытку, вы можаце быць у стане звесці да мінімуму вашыя падаткі.

Напрыклад, калі ў гэтым годзе ў вас будзе страты, але вы ведаеце, вы будзеце мець прыбытак у наступным годзе, вы можаце заахвочваць кліентаў плаціць вам у гэтым годзе, калі ваша прыбытак будзе ніжэй. Калі вы думаеце, што ваша прыбытак будзе ніжэй, у наступным годзе, паспрабуйце перамясціць плацяжы ад кліентаў у наступным годзе. Гэта складана, так як вы на самой справе не ведаю, што будзе ў наступным годзе, але гэта варта абмеркаванне з падатковым кансультантам.

тэрміны выдаткі
Пры разглядзе пытання аб неабходнасці ўзяць вылік за выдаткі ў гэтым годзе ці ў наступным годзе, тут тры ачкі, каб прыняць пад увагу:

• Вазьміце дэдукцыі год, калі ваша прыбытак вышэй. Гэта прывядзе да зніжэння прыбытку ў гэтым годзе.
• Вазьміце вылік у год, калі сума выліку вышэй. Некаторыя высновы змяняюцца ад года да года. Даведаўшыся пра гэтыя змены вы можаце зэканоміць грошы, дазваляючы вам прыняць вылік, калі ён вышэй за.
• Вазьміце вылік у год, калі падатковыя стаўкі вышэй. Калі вы ведаеце, што бізнес падатковыя стаўкі павялічацца ў наступным годзе, прыняць высновы ў наступным годзе, каб мінімізаваць падаткаабкладаемай даход у гэтым годзе.

Прынцып часовых даходаў і выдаткаў адлічэнняў, калі зроблена прадумана і з дапамогай Вашага падатковага кансультанта, неабходна знізіць падаткі на прадпрымальніцкую дзейнасць .

02 - зэканоміць на падатках шляхам запасіць уверх і Pre-Аплачваючы

Як ужо згадвалася ў першым кроку, вы можаце павялічыць выдаткі (і зніжэнне прыбытку) шляхам запасіць ўверх па інвентарызацыі і паставак і папярэдне аплачваць выдаткі. Калі ў вас ёсць наяўныя грошы, седзячы вакол, ці вы можаце разумна выкарыстоўваць вашу крэдытную лінію або крэдытную карту бізнесу для пакупак, назапасіцца пастаўкамі. Напрыклад:

запасіць

• Паглядзіце на канцтавараў і паперы для капіявання і папаўненні ў разумным колькасці.
  
• Калі ў вас ёсць пастаўкі вы рэгулярна карыстаецеся ў сваёй фабрыцы, складзе або ў вашай працы, наяўнасці на іх таксама.

Pre-Pay

• Папярэдне аплата страхоўка, як ваш бізнес страхаванне або спецыялізаванага страхаванне для вашага тыпу бізнесу (страхаванне злоўжыванні службовага становішча, напрыклад)
  
• Папярэдне аплаціць арэнду або іпатэку. Калі вы папярэдне аплаціць іпатэчны крэдыт, пераканайцеся, што вы малюеце ўніз прынцыпала, а не толькі плаціць дадатковыя працэнты.
  
• Перадаплата па падпісцы для прафесійных часопісаў або вобласці прыёму ў вашым офісе.

Праверце з вашым падатковым кансультантам, каб пераканацца, што эканомія паменшыць ваш прыбытак.

03 - Эканомія на падатках Стварыўшы 401k план для супрацоўнікаў

Калі ваша кампанія будзе прыносіць прыбытак у гэтым годзе, і ў вас ёсць некаторы лішак грашовых сродкаў, вы можаце зэканоміць на падатках, наладжваючы 401 (к) або Safe Harbor 401 (к) для сябе і сваіх супрацоўнікаў. Нават калі ў вас ёсць індывідуальнае прадпрыемства, вы можаце выкарыстоўваць 401 (к) , каб вылучыць грошы для вашага выхаду на пенсію і зэканоміць на бізнес падаткі. На самай справе, гэты працэс прасцей, без супрацоўнікаў, таму што ёсць менш правілаў.

Падатковыя перавагі 401 (к) планы:

• Вы можаце прэтэндаваць на падатковы крэдыт для Вашага бізнэсу за кошт стварэння і ўвядзення 401k плана, да $ 500 у год для кожнага з першых трох гадоў план з'яўляецца існаванне.
  
• Сумы, вы адкладзеце ад вашага бізнесу для сябе і супрацоўнікаў адымаюцца як бізнес-рахунак (да названых межаў)
  
• Асобныя работнікі атрымліваюць гэта грошы, адкладзеныя падатковыя, калі яны паставяць яго ў кваліфікаваны план; грошы не абкладаюцца падаткам, пакуль яна не вымаецца.

Калі вы стварылі план да канца гэтага падатковага года, вашыя патэнцыйныя зберажэнні маглі больш плаціць за кошт стварэння плана і яго фінансавання.

04 - Спісанне безнадзейных даўгоў, каб зэканоміць на падатках

Дрэнныя (Un-калекцыйныя) даўгі могуць быць спісаныя да канца года, а непагашаная запазычанасць можа быць выкарыстана для зніжэння прыбытку. Вось як працуе гэты працэс:

1. На працягу года ў вас ёсць дэбіторская запазычанасць, якія вы збіраеце ... і некаторая дэбіторская запазычанасць ў вас узніклі праблемы збору.
   
2. У канцы года запусціць Дэбіторская запазычанасць Старэнне справаздачу , каб убачыць , хто не заплаціў вам у працягу доўгага часу.
   
3. Калі кліент больш не з'яўляецца актыўным або перастаў плаціць, вы не можаце быць у стане скараціць баланс гэтага кліента ад вашых агульных аб'ёму продажаў, каб паменшыць свой прыбытак.
   
4. Складзеце ўсе дрэнныя даўгі S вы хочаце спісаць. Пераканайцеся , што вы сапраўды хочаце , каб спісаць гэтыя даўгі. Калі вы атрымліваеце грошы ад пазней кліента, вам прыйдзецца адмяніць спісанне і абвясціць выплату як прыбытак. Праглядзіце спіс з вашым падатковым кансультантам.

05 - спісанне і якая запісвае састарэлае абсталяванне і інвентар можа зэканоміць на падатках

Састарэлыя, пашкоджаныя або бескарысны абсталяванне могуць быць прыняты вашыя уліковыя запісы , каб павялічыць свае выдаткі і знізіць падатковыя абавязацельствы. Вось як працуе гэты працэс:

• Вы павінны мець спіс ўсяго абсталявання ў вашай кампаніі, у тым ліку офіснага абсталявання і любога абсталявання, якое выкарыстоўваецца для вытворчасці прадукцыі. Прайдзіце праз гэты спіс і маркі абсталявання, якое: (1) састарэлі (састарэла), (2) нічога не варта, не падлягае рамонту, або (3) пашкоджаным, але ўсё яшчэ прыдатныя да ўжывання.
  
• Для элементаў , якія з'яўляюцца састарэлымі ці бескарысныя, пералічыць поўны кошт абсталявання для спісання
• Для элементаў , якія былі пашкоджаныя , але ўсё яшчэ можна выкарыстоўваць, пералічвае зніжэнне кошту для спісання . Напрыклад, калі ў вас ёсць кампутар, які вы набылі за $ 2000, і гэта сядзіць у заднім пакоі, таму што вы купілі новы кампутар, вы можаце кошт поўных $ 2,000 цану пакупкі, таму што кампутар з'яўляецца састарэлым. Калі частка абсталявання каштуе $ 1000 новых і вы адчуваеце яго кошт складае $ 300 менш з-за пашкоджанні, вы можаце пералічыць $ 300 у якасці расходаў, зніжэнне балансавага кошту да $ 700.
  
• Сума ўсіх гэтых спісанняў і ўцэнкі можа быць прынята ў якасці выдаткаў на вашай падатковай дэкларацыі. Актывы затым аднаўляюць ў кошце.

06 - даць супрацоўнікам бонусы або падарункі - скараціць свае падаткі на бізнес

Канец года з'яўляецца традыцыйны час выплачваць бонусы супрацоўнікам або дораць падарункі і вечарынкі. У дадатак да атрымання падатковага выліку гэтых выдаткаў, вы таксама атрымаеце шмат добрай волі са боку супрацоўнікаў, асабліва ў святочныя дні.

Супрацоўнік / ўладальнік бонусы з'яўляюцца выдаткамі і могуць быць вылічаныя пры пэўных абставінах. Напрыклад:

• S Карпарацыі могуць адняць бонусы для акцыянераў і ўладальнікаў, да тых часоў , як яны валодаюць сваімі акцыямі ў той час , бонус выплачваецца.
  
• C карпарацыя можа толькі адымаць бонусы для акцыянераў / уладальнікаў , якія маюць 50 або больш працэнтаў уласнасці ў той час , бонус выплачваецца.

Прэміраванне работнікаў усіх тыпаў кампаній выводныя выдаткі бізнэсу. Але, бонусы аднаасобных уласнікаў, партнёры, і кампаніі з абмежаванай адказнасцю (ТАА) членамі , ня адымаюцца, так як уладальнікі / партнёры / члены разглядаюцца IRS быць самазанятымі. Гэта адна сітуацыі, у якой маюць карпарацыі і быўшы супрацоўнікам гэтай карпарацыі можа прывесці да павелічэння падатковых адлічэнняў.

Святочныя падарункі і святочныя вечары могуць адымацца да таго часу, пакуль яны не пастаянна / часта даюцца і ў мэтах заахвочвання добрай волі.

Больш падрабязна пра падарунках, узнагародах, прэміі ды падатках

07 - Падатковыя Эканомія па прымаючы бонуснай амартызацыі і падзел 179 вылікаў

Новае заканадаўства з 2008 года павялічылася паскарае амартызацыя на пэўных відах абсталявання для бізнесу , каб стымуляваць інвестыцыі ў бізнэсе шляху дае прадпрыемствам магчымасць скарыстацца перавагамі падатковых зберажэнняў. Гэтыя палажэнні дазваляюць выдаткі больш кошту бізнесу абсталявання, набытай у гэтым годзе, для павелічэння падатковага выліку.

бонус Знос
Амартызацыя Bonus становішча дазваляе прадпрыемствам амартызаваць 50 адсоткаў ад скарэкціраванай асновы пэўнага кваліфікаванага маёмасці ў працягу года , што маёмасць знаходзіцца ў эксплуатацыі. Вы павінны ведаць, што некаторыя дзяржавы змяніць або адхіліць бонусную амартызацыю. Праверце з вашым дзяржаўным дэпартаментам даходаў , каб убачыць , што палажэнні знаходзяцца ў вашым штаце.

Раздзел 179 Амартызацыя
Іншая форма паскоранай амартызацыі ўключае ў сябе артыкула 179 нерухомасці.

Калі вы падумваеце аб куплі абсталявання, вы можаце пагаварыць з вашым падатковым кансультантам, каб убачыць, калі гэта будзе добры падатак крок для вас, каб купіць у гэтым годзе, а не ў наступным годзе.

08 - зэканоміць на падатках па куплі энергаэфектыўных транспартных сродкаў і нерухомасці

Закон аб надзвычайнай эканамічнай стабілізацыі 2008 (больш вядомы як «катапультавання»), уключаў працяг некаторых падатковых ільгот для спажыўцоў і бізнесу, для рэалізацыі энергазберагальных мерапрыемстваў. Хоць большасць з гэтых мер, прызначаныя для камунальнай гаспадаркі і паліўна-вытворчых прадпрыемстваў, некаторыя ставяцца да іншага агульнаму бізнэсу. «Going зялёны» можа забяспечыць свой бізнэс з некаторай падатковай эканоміяй. Напрыклад, тут ёсць адно палажэнне, што можа быць карысным для вашага бізнесу: [/ р [

энергаэфектыўная нерухомасці
Энергаэфектыўная нерухомасць усталёўваецца ў камерцыйных будынках Эканомія энергіі павінна быць ажыццёўлена за лікам энергіі і зніжэння выдаткаў электраэнергіі для вентыляцыі і кандыцыянавання будынка, гарачай вады, і ўнутраных сістэм асвятлення. Сума франшызы да $ 1,80 за квадратны фут плошчы будынка для будынкаў, якія дасягаюць 50% мэтавай ўзровень эканоміі энергіі. Даступна да 31 сьнежня 2013 года IRS таксама выпусціла бюлетэнь, які забяспечвае больш падрабязнай інфармацыю аб адлічэннях для ўладальнікаў камерцыйнай нерухомасці для мер па павышэнню энергаэфектыўнасці.

Альтэрнатыўныя механічныя транспартныя сродкі і Гібрыды
IRS працягвае прадастаўляць інфармацыю аб падатковай эканоміі на набыццё альтэрнатыўных маторных транспартных сродкаў і гібрыдных аўтамабіляў . Спіс аўтамабіляў пашыраюцца, як усё больш аўтавытворцаў ўключаюць у сябе гібрыд ў іх складах. Вы павінны быць першапачатковым пакупніком дадзенага аўтамабіля, але вы атрымаеце прамой падатковы крэдыт (у адрозненне ад дэдукцыі), што азначае вялікую эканомію падаткаў.

09 - адмова ад адказнасці

У гэтым артыкуле, і інфармацыя аб гэтым кіраўніцтве сайце, прызначана толькі для агульнай інфармацыі. Аўтар не CPA, падатковы адвакат, або Паступіў агент. Пракансультуйцеся з Вашым прафесійным падатковым для інфармацыі, якая адносіцца да вашай канкрэтнай сітуацыі.