Падатковыя стратэгіі для малога бізнэсу, які дазволіць знізіць падатак на прыбытак
Звярніце ўвагу , што некаторыя з гэтых стратэгій адносяцца толькі да людзей , якія працуюць індывідуальныя прадпрыемствы або партнёрства , якія падаць падаходны падатак з выкарыстаннем T1 падаходнага падатку вяртання .
( Ваш першы бізнес Падатковых Дэкларацый прывядзе вас праз працэс завяршэння гэтага вяртання.)
8 Малы бізнес Падатковыя стратэгіі
1) Заўсёды збіраць квітанцыі для бізнес-дзейнасці , звязанай з .
Вядзенне бізнесу адымае шмат часу і некаторыя дзелавыя людзі не могуць быць занепакоеныя, каб атрымаць або захаваць квітанцыі для «маленькіх» рэчаў. Тым не менш, кошт паркоўкі на шляху задавальнення кліента, на «некалькі» лістоў вы рассыланых, мяшок кавы вы абралі для офіса - усе гэтыя дробязі могуць сапраўды скласці на працягу года.
Максімізацыя вашых даходаў падатковых вылікаў , збіраючы чэкі на ўсе пакупкі , якія з'яўляюцца або можа быць звязаным з бізнесам і запісам і падачамі іх адпаведнымі чынам .
Памятаеце, што Канадскае Агенцтва Прыбытку (CRA) звычайна не прымае заяву крэдытнай карты ў якасці доказу выдаткаў - вы павінны трымаць свае арыгінальныя квітанцыі ў выпадку, калі яны запытанай ЗПР. ( Як доўга вы павінны трымаць іх ?)
2) Упраўленне RRSP і TFSA ўнёскі.
Зарэгістраваны пенсійныя назапашвання план (RRSP) і Tax Free ашчадныя рахункі (TFSA) выдатны падатак Адлічэнне ўладальнікаў малога бізнэсу, у прыватнасці, для індывідуальных прадпрымальнікаў або партнёраў.
Калі вы павінны зрабіць максімальны ўклад RRSP кожны год залежыць ад таго, наколькі ваш даход вагаецца з года ў год.
Падатковыя зберажэнні з RRSP на укладзе заснаваныя на вашай лімітавай падатковай стаўцы, а з некаторымі ці ўсё вашым дапушчальнай RRSP ўкладу можа быць перанесены на наступныя гады вы лепш эканоміць ўклад RRSP на працягу многіх гадоў, у якіх вы чакаеце больш высокі даход.
Звярніце ўвагу , што калі ваш малы бізнес структураваны як карпарацыя сітуацыя больш складаная. RRSP ўзроўні узносаў заснаваныя на заробленага даходу ад заробку, так што калі вы хочаце атрымаць некаторыя або ўсе вашы даходы ў выглядзе дывідэндаў, гэта прывядзе да скарачэння або ліквідацыі ваш RRSP ўклад. См Бізнес зарплата або дывідэнды - Як Вы павінны плаціць сабе?
Як вынікае з назвы, TFSA дазваляе даць прытулак зберажэнняў і інвестыцыйнага даходу ад падаткаў. Даходы і прырост капіталу ад акцый, аблігацый або іншых працэнтных інструментаў не абкладаюцца падатак ўнутры TFSA. Калі вы максымізаваць ваш ўклад RRSP і трэба месца, што абкладаюцца падаткам, каб пакласці грошы ці інвестыцыі, якія TFSA з'яўляецца добрым выбарам.
3) Максімізацыя вашых страт некапитальных.
Дакладна так жа, калі ваш бізнес мае страты некапитальных (вызначаецца як , калі вашы выдаткі перавышаюць вашыя даходы для бізнесу) ў любы год, разгледзець , калі вы можаце найлепшым чынам выкарыстаць гэтую страту , каб паменшыць падатак на прыбытак законапраект , перш чым выкарыстоўваць яго.
пазарэалізацыйныя капіталу могуць быць выкарыстаны для кампенсацыі іншага асабістага даходу ў любы падатковы год, можа ажыццяўляцца назад тры гады, або пераносіцца на тэрмін да сямі гадоў. Гэта можа мець больш сэнсу для вас, каб несці вашы страты некапитальных назад аднавіць падаходны падатак вы ўжо заплацілі, або несці яго наперад, каб кампенсаваць большы падатковы рахунак у будучыні, чым гэта робіць, каб выкарыстоўваць яго ў падатковым годзе адбылася страта капіталу. См Сцвярджаючы выдаткі на бізнес страты на канадскіх падаткаў .
4) Павялічвайце вашы дабрачынныя даходы падатковых крэдытаў.
Дабрачынныя ахвяраванні для зарэгістраваных канадскіх дабрачынных арганізацый або іншай кваліфікаванай donees зарабіць Вам падатковыя крэдыты . Але ці ведаеце вы, што дабрачынныя ахвяраванні, якія ў агульнай складанасці больш за $ 200 прадаставіць вам больш падатковага крэдыту, паколькі яны ацэньваюцца па больш высокай стаўцы?
Для таго, каб максімальна павялічыць свае даходы дабрачынных падатковых крэдытаў, разгледзець пытанне аб прадастаўленні больш зарэгістраваных дабрачынных арганізацыі вашага выбару ў гэтым годзе.
Калі вы робіце $ 30000 у даходзе і вырашылі даць толькі 5% ад вашага даходу, ўдачлівыя дабрачынныя атрымаюць $ 1500. (Майце ў выглядзе, што незарэгістраваныя канадскія дабрачынныя арганізацыі, амерыканскія дабрачынныя арганізацыі і палітычныя партыі не ўлічваюцца ў якасці дабрачынных даходаў падатковых вылікаў.)
5) Павялічце свой капітал Кошт льготы (CCA) падаходны падатак прэтэнзію.
Большасць канадскіх ўладальнікаў малога бізнэсу ведаюць, што замест таго, каб проста адымаць кошт незалежна амартызуемага маёмасцю яны набылі, каб выкарыстоўваць у сваім бізнэсе ў канкрэтным годзе, яны павінны адняць кошт амартызуемага маёмасці на працягу года, праз капітал Кошт Allowance прэтэнзіі.
Але многія ўладальнікі малога бізнесу не ведаюць, што яны не павінны патрабаваць капітальных выдаткаў льгота ў год, што адбываецца - малы бізнес падатковая стратэгія, якую вы можаце выкарыстоўваць, каб паменшыць падатак на прыбытак. CCA не з'яўляецца абавязковым падатковы вылік, так што вы можаце выкарыстоўваць, як шмат ці як мала вашай прэтэнзіі ОАС ў канкрэтным падатковым годзе, як вы хочаце; вы можаце насіць любую нявыкарыстаную частку наперад, каб дапамагчы кампенсаваць большы даход кошт падатку ў будучыні. Гэта не мае сэнсу для вас, каб узяць поўны капітальных выдаткаў Улік прэтэнзій вылік у год, што ў вас мала або няма падаткаабкладаемага даходу.
Іншы аспект максімізацыі вашага капіталу Кошт Allowance патрабаванне, каб купіць (і прадаваць) свае актывы ў патрэбны час . Вы хочаце , каб купіць новыя актывы да канца вашага фінансавага года і прадаваць старыя актывы пасля бягучага фінансавага года.
Майце на ўвазе, таксама, правіла на 50%; у год, што вы набываеце актыў, то, як правіла, можа прэтэндаваць толькі на 50% ад капіталу Кошт дапаможнікі, якія вы звычайна быць у стане патрабаваць (а ў некаторых выпадках «для выкарыстання» правіла азначае, што вы не можаце патрабаваць капіталу кошт не льгота да другога падатковага года пасля таго, як вы набылі актыў).
Даведайцеся ўсё пра разліку і патрабуючы капітальныя затраты льготы.
Вы таксама можаце прачытаць як заявіць CCA на аўтамабіль Купіў для сферы бізнесу .
6) Падзяліць свой даход.
Гэта малы бізнес падатковая стратэгія дазваляе ў поўнай меры скарыстацца маргінальныя адрозненняў падатковых ставак. Чым вышэй прыбытак, тым вышэй ваша лімітавая стаўка падатку ў Канадзе. Перадаўшы частку свайго даходу на члена сям'і з нізкім прыбыткам, напрыклад, жонка або дзіцяці, вы можаце паменшыць лімітавую стаўку падатку на ваш прыбытак.
Гэта асабліва магутная падатковая стратэгія для ўладальнікаў малога бізнэсу з дзецьмі пасля сярэдняга школьнага ўзросту. Выкажам здагадку, што вы выкарыстоўвалі свой 19-гадовую дачку ў вашым бізнэсе, плаціць ёй зарплату ў памеры $ 10000. З асноўнага вызвалення падаходнага падатку, яна будзе плаціць вельмі мала падатак на прыбытак, і будзе мець добры подкладень, каб дапамагчы заплаціць за яе адукацыю.
(Калі вы заплацілі ёй прыбытак, роўны па падатку на прыбытак вызваленне ад асабістага, яна не будзе плаціць ніякіх падаткаў наогул!) А між тым, як вы «падрэзаў» $ 10000 ад вашага даходу за год, памяншэннем сумы падаходнага падатку, якую вы асабіста павінны. Чытайце даход Нарэзка для канадскага бізнэсу , каб даведацца больш.
Калі вы маюць намер выкарыстоўваць члена сям'і ў вашым бізнэсе, трымаць вашыя патрабаванні разумныя і запоўніць усе дакументы, як пры прыёме на працу любога супрацоўніка або падрадчыка (у іх належным чынам выставіць рахунак за выкананую працу). Наём вашай жонкі / мужа за некалькі тысяч даляраў у месяц на працягу некалькіх гадзін працы, адказваючы на тэлефон або падачы верны спосаб прыцягнуць увагу Агенцтва Канады па даходах і атрымаць вашыя прэтэнзіі адхіленыя.
7) У поўнай меры падаходным падатковых вылікаў , даступных для хатніх бізнэсаў .
Ці ёсць у вас кіраваць сваім бізнэсам з хаты? Калі не, то што вам перашкаджае? Хоць не кожны бізнес падыходзіць для хатняга бізнесу, на хаце бізнэс не мае перавагу , калі справа даходзіць да падатку на прыбытак .
Акрамя дэдукцыі Business Use-Of-Home , надомным ўладальнікі бізнэсу могуць адняць частку многіх хатніх расходаў, такія як цёпла, электрычнасць, тэхнічнае абслугоўванне дома, якія чысцяць матэрыялы і страхаванне дома.
Калі ў вас ёсць свой дом, вы можаце адняць частку вашага падатку на маёмасць і іпатэчныя крэдыты. 6 хатняга бізнес Падатковых вылікаў Вы не жадаеце прапусціць дадуць вам больш падрабязную інфармацыю аб гэтых патэнцыйных падатковых вылікаў.
8) Уключыце свой бізнэс?
Адна з прычын, многія прыватныя прадпрымальнікі і партнёры ўключаюць свой бізнэс з-за падатковыя перавагі рэгістрацыі. Найбольш вядомым з гэтых падатковых пераваг з'яўляецца малы бізнес Падатковы вылік , у выніку чаго даход кваліфікацыі канадскіх ўтрыманы карпарацыі абкладаюцца падаткам па адмысловай «прыведзенай» хуткасці. Для канадскай кантраляванай прыватнай карпарацыі з прэтэндуючы на вылік малога бізнэсу, карпаратыўная чыстая стаўка падатку складае 10,5%. Для іншых тыпаў карпарацый, карпаратыўная чыстая стаўка падатку складае 15%.
Тым ня менш, уключэнне вашага бізнесу ў якасці падатковай стратэгіі будзе эфектыўным толькі калі ваш бізнес досыць вырас для ўключэння , каб быць карыснымі. Вы не толькі павінны мець значны прыбытак ужо кампенсаваць затраты ўключэння, але трэба быць гатовымі, каб пакінуць дастаткова ваш бізнес прыбыў у карпарацыі скарыстацца карпаратыўнай падатковай адтэрміноўкай.
Напрыклад, калі вы кіруеце Інкарпарэйтэд бізнес і прыбытак карпарацыі ў дадзеным годзе складае $ 60 000, але вы бераце $ 60 000 ад карпарацыі зарплаты, вашы $ 60000 затым абкладаецца падаткам толькі ў якасці асабістага (T1) даход будзе цяпер, што робіць ўключэнне ў гэтая прычына бессэнсоўна. Вы павінны ўключыць ваш малы бізнэс? тлумачыць агульныя перавагі і недахопы ўключэння.
Пачатак Скарачэнне Вашага падатку на прыбытак Сёння
Хоць не ўсе гэтыя стратэгіі будуць працаваць для кожнага малога бізнэсу, мы спадзяемся , гэты спіс трапляе вы думаеце аб падатковым планаванні . Сума падаходнага падатку, вы плаціце не з'яўляецца абсалютным напісана ў камені. Ёсць прававыя, часам простыя рэчы, якія вы можаце зрабіць, каб паменшыць падатак на прыбытак - кошт малога бізнэсу падатковыя стратэгіі, якія вы можаце пачаць прымяняць сёння.