Аперацыі з наяўнымі сродкамі звыш $ 10 000 павінны быць прадстаўлены па форме IRS 8300
Патрыятычны Акт 2001 года быў прыняты пасля таго, як 9/11, расцягваючы існуючыя законы ў дзеянне ў той час для барацьбы з тэрарызмам, а таксама іншыя незаконныя дзеянні.
Захаванне закона «дае каштоўную інфармацыю, якая можа спыніць тых, хто ўхіляюцца ад выплаты падаткаў і тыя, хто атрымлівае прыбытак ад гандлю наркотыкамі і іншых відаў злачыннай дзейнасці," у адпаведнасці з падатковай службай.
Але яшчэ да 9/11, урад ЗША занепакоена адмываннем грошай. Адмыванне грошай Закон аб кантролі быў прыняты у 1986 годзе Большая частка заканадаўства была накіравана на банкі і іншыя фінансавыя ўстановы. Але становішча кантраляваць буйныя грашовыя аперацыі таксама было ўключана.
Хто павінен Файл Наяўных транзакцый Справаздач?
Любы ў гандлі або бізнэсе, які атрымлівае $ 10000 або больш наяўнымі ў адной транзакцыі або некалькіх узаемазвязаных здзелак, павінны паведамляць аб атрыманні грошай у IRS. «Бізнэс» вызначаецца як любы прававой структуры, у тым ліку індывідуальных прадпрымальнікаў і карпарацый. Estates, трэсты і асацыяцыя таксама падлягае Патрыятычны акт.
Форма справаздачы з'яўляецца формай 8300.
Калі ёсць форма 8300 Абавязкова?
Форма 8300 - Справаздача аб руху грашовай Аплаты За $ 10 000 павінна быць прадстаўлена ў IRS ў якасці паведамлення ўсiм грашовых плацяжоў , атрыманых ад вашага бізнесу ў гэтай суме ці больш.
Грашовыя сродкі вызначаецца як манеты або валюту. Яна не ўключае ў сябе персанальныя чэкі, а таксама не ўключае праверку касіра, банкаўскія рахункі, дарожныя чэкі ці грашовыя пераклады з тварам сумай $ 10000 або больш.
Фінансавыя ўстановы файл FinCEN Справаздача 112, калі гэтыя інструменты набываюцца з валютай, што робіць Форму 8300 залішнім.
Форма 8300 патрабуецца, калі яны знаходзяцца ў тарцовых колькасцях менш як $ 10000, але агульная здзелка складае больш за $ 10 000, а рэшту выплачваецца ў грашовай форме.
Гэтыя здзелкі часта сустракаюцца ў некаторых прадпрыемствах, у тым ліку тых, якія прадаюць ювелірныя вырабы, мэбля, гідрацыкла, самалёты, аўтамабілі, нерухомасць і страхаванне. Ламбарды могуць сутыкнуцца з сітуацыямі, якія патрабуюць формы 8300, а адвакаты і турыстычныя агенцтвы.
Выканайце гэты кантрольны спіс, каб вызначыць, ці павінны вы паведаміць:
- Вы займаліся ў адной аперацыі, па меншай меры, $ 10000, або звязаныя з імі здзелкі на агульную суму $ 10 000 або больш.
- Усе ці некаторая частка аплаты была праведзена наяўнымі .
- Плацёж быў атрыманы ў выглядзе сумы адначасова або ў растэрміноўку, якія падлягаюць выплаце на працягу аднаго года. Калі аплата вырабляецца ў растэрміноўку ў адносінах да адной і той жа здзелкі, выкарыстоўваць агульную суму, якая не сумы асобных плацяжоў.
- Грошы былі атрыманы ад таго ж самага пакупніка або агента.
- Грошы былі атрыманыя ў рамках адной здзелкі або здзелак, звязаных, напрыклад, калі вы бронируете як авіяпералёт і пражыванне ў гасцініцы для аднаго кліента, як падарожжа прафесійнай і ён плаціць за іх асобна.
Форма 8300 Інструкцыі
Вы павінны даць правільны нумар падаткаплацельшчык ID або нумар сацыяльнага забеспячэння асобы , ад якога вы атрымалі грашовую і файл форма 8300 у працягу 15 дзён з моманту атрымання аплаты.
Калі 15-ы дзень выпадае на выходныя або законны свята, у вас ёсць да наступнага працоўнага дня. Вы можаце перадаваць форму ў электронным выглядзе або адправіць форму ў IRS ў Дэтройце вылічальным цэнтры, PO Box 32621, Detroit, MI 48232.
Калі ў вас ёсць падазрэнні з нагоды здзелкі па якой-небудзь прычыне, вы не павінны чакаць, каб падаць Форму 8300. Паведаміць вашыя праблемы ў крымінальным вышуку аддзел IRS як мага хутчэй.