Гэта снежня. Вы гатовыя да Adjust інвестыцыйнай стратэгіі?
Парады падатковага планавання для 2017 года
Пераканайцеся, што вы разумееце, што падатковая стаўка або стаўкі прымяняюцца да даходу, вы разумееце, перш чым прадаць якія-небудзь інвестыцыі. Наступныя падаткі дзейнічаюць у 2017 годзе:
- Звычайныя стаўкі падатку на прыбытак для 2017 года маюць максімальную хуткасць 39,6 адсотка для вышэйшых работнікаў.
- Доўгатэрміновыя даходы ад прыросту капіталу мае максімальную стаўку падатку ў памеры 20 працэнтаў. Ёсць тры доўгатэрміновыя падатак на прырост капіталу стаўкі: 0 адсоткаў, 15 адсоткаў і 20 адсоткаў. 20 адсоткаў максімальная стаўка ставіцца да тых, хто знаходзіцца ў 39,6 адсотка кранштэйн падатак.
- Кваліфікаваныя дывідэнды абкладаюцца падаткам па доўгатэрміновых ставак падатку на прырост капіталу.
- Інвестыцыйны даход будзе абкладацца падаткам чыстага інвестыцыйнага даходу ў памеры 3,8 працэнта па стане на 2017. Гэты дадатковы падатак на даходы ад інвестыцый ўплывае на людзей, якія скарэкціраваны валавы даход больш за $ 200 000, калі яны знаходзяцца ў шлюбе або больш $ 250 000 для шлюбных пар.
Камбінуючы падаходны падатак на прырост капіталу і падатак або Niit чыстага інвестыцыйнага даходу, інвестары могуць сутыкнуцца з лімітавай падатковай стаўкай 23,8 працэнта на доўгатэрміновай прыбытку і кваліфікаваных дывідэндах.
Гэта 20 працэнтаў падатку на прыбытак плюс 3,8 адсотка для NIIT. Наадварот, кароткатэрміновыя выгады, некваліфікаваных дывідэнды і працэнты могуць абкладацца падаткам вышэй, чым 43,4 адсотка. Гэта максімальная стаўка падаходнага падатку ў памеры 39,6 працэнта плюс 3,8 адсотка за NIIT.
Праверце свае Кошт Базісныя налады справаздач
Брокерскія фірмы пачалі паведамляць пра кошт асноўных інвестыцыйных прадуктаў у IRS, а таксама ўладальнікі рахункаў, па форме 1099-B ў 2011 годзе.
Вартасная аснова справаздачнасці пашырана за кошт акцый узаемных фондаў і акцый, набытых у рамках праграмы рэінвеставання дывідэндаў у 2012 годзе На працягу 2013 года, зноў набытыя аблігацыі, ноты, тавары і вытворныя былі пакрытыя ў адпаведнасці з патрабаваннямі да справаздачнасці сабекошту.
Інвестары павінны перагледзець свае перавагі размеркавання выдаткаў базісныя на вэб-сайце свайго брокера. Вы можаце выкарыстаць іншы метад, чым метады брокера па змаўчанні. Параўнайце дадзеныя ваш брокер для вашых уласных запісаў, каб пераканацца, што ў вас ёсць усе базісны дадзеныя, неабходны для падрыхтоўкі падатковай дэкларацыі.
Разгледзім Перебалансирование свой партфель па відах падаткаў
Інвестыцыі, якія вырабляюць звычайны даход можа ісці лепш у планах падаткаў адкладзеныя, і інвестыцыя, якія вырабляюць доўгатэрміновыя выгады могуць вырабляць больш аптымальныя вынікі падаткаў у падаткаабкладаемага рахунках. Гэта адбываецца з-за зніжэнне падатковых ставак, якія прымяняюцца да доўгатэрміновых прыбытку і з'яўляюцца часткай падатковай стратэгіі называецца размяшчэннем актываў.
Продаж Off прайграў Інвестыцыі
Гэтая тактыка паскарае страты ў бягучым годзе. Страты капіталу могуць кампенсаваць агульны прырост капіталу. Калі ў вас ёсць чыстыя страты капіталу за год, да 3000 $ ад гэтай страты можа быць ўжыта, каб кампенсаваць вашы іншыя даходы ад 2017. Любых страты капіталу звыш гэтага мяжа гадавога могуць быць перанесены на наступны год.
Калі выкуп ж інвестыцыі на працягу 30 дзён да або пасля продажу інвестыцый ў страце, аднак, вашы страты будуць аўтаматычна адкладзеныя ў адпаведнасці з правілам мыць продажу.
Продаж Off Winning Інвестыцыі
Гэтая тактыка паскарае даход у бягучым годзе і з'яўляецца ідэальным рашэннем, калі інвестар чакае, што яе стаўка падатку ў бягучым годзе будзе ніжэй, чым яе стаўкі падатку ў наступным годзе. Інвестары таксама могуць прадаць прыбытковыя пазіцыі для пакрыцця страт капіталу, перанесеныя з папярэдніх гадоў. Недахоп гэтай тактыкі з'яўляецца тое, што паскарэнне даходаў таксама паскарае падатак. Інвестары ў 10-адсоткавага і 15-адсоткавага падатку дужках можа разгледзець пытанне аб продажы выгадных доўгатэрміновых інвестыцый, каб зафіксаваць стаўкі падатку нуль працэнтаў на прырост капіталу. Інвестары, якія ў 39,6 адсотка кранштэйн падатак можа хацець разгледзець ўплыў 20-працэнтны доўгатэрміновы прырост стаўкі падатку і 3,8-працэнтны падаходны падатак, перш чым вырашыць, каб прадаць.
Спалучэнне Страты з Прыбылі
Гэтая тактыка дазваляе інвестарам, каб кампенсаваць даходы ад некаторых інвестыцый з стратамі ад іншых. Ён вядомы як нарыхтоўкі страты і мэта складаецца ў тым, каб паспрабаваць мінімізаваць агульнае падатковае ўплыў продажу інвестыцый на прыбытку, адначасова прадаўшы інвестыцыі з стратамі. Гэта гібрыд тактыка, якая паскарае даход і паскарае страты стварыць найменшае магчымае ўплыў падатку ў бягучым годзе. Гэтая тактыка не толькі зніжае чыстую прыбытак абкладаецца падаткам на прыбытак, але гэта таксама памяншае чысты прыбытак, якія падлягаюць 3,8-працэнтнага даходу за вылікам інвестыцыйнага падатку.
Адкладванне Страты да наступнага года
Падаткаплацельшчыкі, як правіла, не знаходзяць сябе ў стане адкласці страты ад інвестыцый, паколькі падатковы кодэкс ужо мае рэзерв для пераносу залішніх страт капіталу ў будучым годзе. Такім чынам, тэрміны продажу нерэнтабельных інвестыцый могуць быць абумоўлены вашай інвестыцыйнай стратэгіяй, а не падатковыя меркаваннямі.
Адкладванне Прыбытак да наступнага года
Ўтрымаўшыся на продаж прыбытковых інвестыцый патэнцыйна можа зрабіць дзве рэчы: Гэта адтэрміноўвае даход яшчэ на адзін год, і вы можаце быць у стане адкласці яго досыць доўга, каб мець прыбытак абкладаецца падаткам на прывілеяваную доўгатэрміновых тэмпаў прыросту капіталу, а не кароткі -term прыбытку пры звычайных падатковых стаўках. Доўгатэрміновыя выгады з'яўляюцца ажыццяўляецца ад інвестыцый вы праведзеныя на працягу больш за адзін год. Адтэрміноўка прыбытак можа генераваць меншы кошт падатку для падаткаплацельшчыкаў, якія чакаюць значнага зніжэння іх даходаў у наступным годзе, таму што падаткаплацельшчыкі ў 10-адсоткавага і 15-адсоткавага падатку дужкі маюць хуткасць 0 працэнтаў па доўгатэрміновай прыбытку.
Падатковае планаванне з стратай капіталу пераходзячыя запасы
Інвестары могуць выкарыстоўваць свае пераходзячыя запасы страты капіталу, каб кампенсаваць даходы ад прыросту капіталу. страты капіталу пераходзячыя запасы стануць яшчэ больш каштоўным для вышэйшых асоб даходаў, якія абкладаюцца падаткам на чысты прыбытак ад інвестыцый. Інвестары могуць хацець, каб ўзважыць усе перавагі пакідаючы некаторыя пераходзячыя запасы на наступныя гады ў параўнанні са стратэгіяй, дзе страты паглынаюцца як мага хутчэй.